兰州商学院 副院长 教授  傅德印

    信用是一个古老的经济学范畴，但随着商品货币关系的发展，其内涵也在不断丰富。简言之，信用就是人们之间的一种社会交往关系。广义上的信用是指在社会交往中由承诺的兑现程度所形成的社会联系，是一种基础性的社会联系。狭义上的信用只是指经济领域人们经济往来过程中由于商品买卖的预付款或延期付款，以及直接借贷所形成的经济联系。是属于商品交换和货币流通中的一种经济关系。在当代，随着社会经济的发展，信用的范畴扩展了，经济学意义上的信用和社会学上的信用越来越变得密不可分。从发展趋势来看，把社会学上的信用、经济学上的信用，把信用和文化、信用与法律结合起来综合考虑，则在更大的范围内形成信用的科学价值体系。
    诚实守信是一个公民的基本道德标准，也是市场经济每个交易主体理应遵循的行为规范和道德准则。市场经济的内在本质就是要求交易主体都必须以诚实守信为条件，构成互相信任的经济关系。在市场经济的发展过程中，从最初的物交换关系到发达的市场信用交换关系，都是以诚实守信为基本准则的。随着交换关系的复杂化，日益扩展的市场关系便逐步构建起彼此相连、互为制约的信用关系链条，维系着错综复杂的市场交换体系和正常的市场经济运行秩序。可以说，诚实守信是市场经济法则，是企业的无形资本，是为人之本，是从业之要。
    然而，在我国市场经济的深化和完善过程中，作为市场经济有效运行的社会信用体系的构建尚不完备，政府、银行、企业、个人不同层面的诚信缺失时有发生，甚至在有的层面上还相当的严重。为此，以现代市场经济的信用体系为视角，分析导致我国经济实践中诚信缺失的制度因素并思考如何通过制度的建设和完善去实现诚信社会的目标，无疑是具有重要意义的。
    一、信用体系的基础：诚信的“可测度”观与信用评级
    市场经济发展的要求必然通过制度的建立而实现。同样，诚实守信这一道德和理性的发展要求在现代市场经济中是通过信用体系的建立完善和信用制度的构建来实现的，而实现这一目标的必备基础条件就在于信用评级。稳定可靠的社会信用体系是市场经济有效运行的重要基础。市场经济应该是建立在稳定的信用关系基础上的法制经济，所有经济活动都应以信用为基础，它要求以富有效率的完备的信用体系和健全的信用制度为前提。
    一个富有效率的社会信用体系，其层次上应当包括：对政府信用、银行信用、企业信用、个人信用四个层次的构建；其内容上应包括：信用数据的调查、评级、开放和信用管理行业的发展；信用管理系列的立法和执法；政府对信用交易和信用管理行业的监督和管理以及信用管理民间机构的建立；信用管理教育和研究的发展等等。